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재정성과 / 평가

9-1. 성과보고서

성과보고서란 자치단체가 부서별로 성과목표·지표를 사전에 설정하고, 목표치 달성여부 등의 성과정보를 제공하는 보고서입니다.

- 남구는 본 회계연도의 ‘주민이 먼저다 따뜻한 행복남구’라는 비전을 달성하기 위해 ‘성과보고서’에 ‘비전-전락목표(8개)-정책사업목표(62개)-단위사업(129개)’로 구성된 성과관리체계를 구축하여 운영하고 있습니다.

- 또한, 성과목표의 성과 달성 여부를 측정하기 위하여 총 62개의 정책사업목표와 167개의 성과지표를 설정하고, 성과지표마다 달성하고자 하는 목표치를 설정하였습니다.

남구 성과지표 달성현황

(단위 : 개, 백만원)

실국명	성과목표						결산액
	전략 목표수	정책사업목표		성과 달성도			결산액	전년도 결산액	비교 증감
		개수	지표수	초과달성	달성	미달성
계	8	62	167	17	127	23	637,227	519,622	117,606
감사관	1	1	3	0	3	0	111	117	△6
기획재정국	1	8	18	2	15	1	31,105	29,578	1,528
행정지원국	1	13	34	3	30	1	74,328	71,504	2,824
경제문화국	1	15	32	4	20	8	49,226	52,679	△3,453
복지환경국	1	13	35	4	26	5	407,167	283,989	123,178
안전건설국	1	9	31	2	28	1	52,855	60,026	△7,171
보건소	1	2	12	1	4	7	20,227	19,321	906
의회사무국	1	1	2	1	1	0	2,208	2,408	△200

▸ 결산액은 성과평가의 대상이 되지 않는 사업에 대한 결산액도 포함한 총계

▸ ◎ : 초과달성(130% 이상), ○ : 달성(100∼130% 미만), × : 미달성(100% 미만)

▸ 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 참조하세요

(https://www.ulsannamgu.go.kr/fieldInfo/openSettlement2020.jsp)

9-2. 복식부기 재무제표

본 표는 복식부기 재무제표 상의 자산 및 부채, 비용과 수익에 대한 요약정보입니다. 자세한 내용은 ‘복식부기 재무제표’에서 확인할 수 있습니다.

(단위: 백만원, %)

구 분	2019년	2020년	증 감	유형 지자체 평균
자산 총계	1,641,378	1,678,615	37,237	1,501,522
부채 총계	19,713	19,871	158	38,883
비용 총계	471,997	612,355	140,358	780,539
수익 총계	477,415	639,112	161,697	815,397

‣ 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 찾아보세요

(https://www.ulsannamgu.go.kr/fieldInfo/openSettlement2020.jsp)

복식부기 재무제표 항목

- 재무제표

- 재무제표에 대한 주석

- 필수 보충정보

- 부속 명세서

9-3. 기금 성과분석결과

기금성과분석이란 기금운용의 투명성･효율성을 제고하기 위해 매년 전체 기금을 분석하여 그 결과를 주민과 지방의회에 공개하는 제도로서, 다음 표는 우리 남구의 기금이 얼마나 계획적이고 효율적으로 운영되고 있는지를 비교한 것입니다.

구 분		우리 자치 단체	유형 지방자치단체평균	배점	지표의 의미
합 계		82.50	78.30	100
기 금 의 적 극 적 활 용 (40)	사업비 편성 비율	11.00	11.00	15	기금운용계획서 상의 해당연도 지출액 대비 사업비 편성 비율
	사업비 집행률	13.00	11.00	15	사업비 계획 대비 지출액 비율
	통합재정안정화기금설치·운용 실적	0.00	4.59	10	통합재정안정화기금 설치 및 운용
기 금 운 용 건 전 성 (40)	미회수채권 비율	15.00	11.45	15	해당연도까지 기한이 도래된 채권액 중 미회수채권 총액의 비율
	기금운용심의위원회 운영 적정성	14.50	13.69	15	기금별 심의위원회 설치 및 운영 실적
	타회계 의존율	10.00	8.86	10	기금 수입결산 총액 대비 타 회계(일반·기타특별) 전입금의 비율
기 금 정 비 (20)	재정수입 대비 기금 조성액 비율	8.00	8.05	10	일반회계 통합재정 수입 총액 대비 기금 총액 비율
	기금 수 현황	9.00	8.32	10	자치단체별 기금 수를 파악하여 자치단체의 기금 정비 노력을 평가
기 타	전년도 개선 권고사항 조치계획	1.00	1.00	1	전년도 미흡 부분에 대한 개선 권고사항 개선 유도
	경상적 경비 비율	0.00	△0.16	△2	기금 총 지출액 중 경상적 경비의 비율
	성인지기금운용계획·결산서 제출	1.00	0.50	1	성인지 기금운용계획·결산서 작성 여부

▸ 2020회계연도 기금운용에 대한 2021년 성과분석 결과

☞ 자체성과분석결과(기금운용 성과분석 보고서)【붙임4】

9-4. 재정분석 결과

분 야 (분석지표)		해당자치단체	전국평균	유형 지자체 평균
Ⅰ. 재정건전성	1. 통합재정수지비율	2.59%	△2.23%	2.50%
	2. 관리채무비율	0.09%	6.28%	0.23%
	3. 통합유동부채비율	6.54%	26.27%	12.08%
	4. 공기업부채비율	117.92%	34.94%	105.24%
Ⅱ. 재정효율성	5-1. 지방세수입비율	17.03%	23.62%	13.39%
	(지방세수입증감률)	7.28%	14.07%	11.52%
	5-2. 세외수입비율	5.38%	3.58%	5.11%
	(세외수입증감률)	12.45%	3.53%	7.54%
	6. 지방세징수율	98.91%	98.17%	98.34%
	(지방세징수율제고율)	1.0009	1.0036	1.0010
	7-1. 지방세체납액관리비율	0.35%	1.01%	0.48%
	(지방세체납액증감률)	1.62%	△5.62%	△1.65%
	7-2. 세외수입체납액관리비율	2.03%	0.79%	2.16%
	(세외수입체납액증감률)	△2.55%	6.48	1.86%
	8. 지방보조금비율	7.02%	5.26%	13.91%
	(지방보조금증감률)	0.16%	6.98%	11.06%
	9. 출자·출연·전출금비율	2.81%	2.28%	0.42%
	(출자·출연·전출금증감률)	△7.91%	13.99%	288.41%
	10. 자체경비비율	16.65%	9.48%	16.02%
	(자체경비증감률)	△4.99%	4.51%	△0.63%
Ⅲ. 재정계획성	11. 중기재정계획반영비율	106.99%	100.16%	101.04%
	12. 세수오차비율	92.08%	89.73%	94.43%
	13. 이·불용액비율	5.24%	5.72%	5.31%

‣ 2020회계연도 재정운영에 대한 2021년 재정분석 결과이며, 결과 확정 후 별도 수시 공시

☞ 2020회계연도 재정운영에 대한 2021년 재정분석 결과입니다. 특히 우리 남구는 2020년 세외수입 체납정리 계획에 따라 체납액 일제정리기간 운영, 징수할당제 실시, 신규 체납자 원인분석 및 채권확보, 체납고지서 일제발송 및 부과부서 독촉고지서 발송 촉구 등 적극적인 징수노력으로 체납액이 감소하였습니다.

자세한 내용은 다음의 링크를 확인해보시기 바랍니다.(https://lofin.mois.go.kr)

참고 : 분석지표별 산정공식

지 표 명	산 식	속성	지표값 설명
1. 통합재정수지비율	(세입 - 지출 및 순융자) / 통합재정규모 × 100	↑	비율이 높을수록 재정운영의 건전성이 우수함
2. 관리채무비율	지방채무잔액(BTL 지급액 포함)/세입결산액 × 100	↓	비율이 낮을수록 재무구조가 건전함
3. 통합유동부채비율	유동부채 / 유동자산 × 100	↓	비율이 낮을수록 재정건성이 우수함
4. 공기업부채비율	부채총액/자기자본 × 100	↓	비율이 낮을수록 재무구조가 건전함
5. 자체수입비율(증감률)	3년평균 자체수입 징수액 / 세입결산액 × 100	↑	비율이 높을수록 자체수입 확충을 위한 자구노력이 높음
6. 지방세징수율(제고율)	지방세실제수납액 / 지방세징수결정액 × 100	↑	비율이 높을수록 징수노력이 높음
7. 체납액관리비율(증감률)	체납누계액 / 세입결산액 × 100	↓	비율이 낮을수록 체납 지방세관리 및 축소노력이 높음
8. 지방보조금비율(증감률)	지방보조금결산액 / 세출결산액 × 100	↓	비율이 낮을수록 재정운영의 탄력성과 유연성이 높음
9. 출자ㆍ출연ㆍ전출금비율(증감률)	출자ㆍ출연ㆍ전출금결산액 / 세출결산액 × 100	↓	비율이 낮을수록 재정부담이 낮음
10. 자체경비비율(증감률)	자체경비결산액 / 자체수입 결산액 × 100 ※ 자체경비 : 일반운영비, 여비, 재료비, 의회경비, 업무추진비 포함	↓	비율이 낮을수록 자체경비 절감노력이 높음
11. 중기재정계획반영비율	당초예산기준 정책사업비 / 중기지방재정계획상의 정책사업비 × 100	100% 지향	100%에 근접할수록 예산편성의 계획성이 높음
12. 세수오차비율	{(당초예산액 / 세입결산액) X 50 + (최종예산액 / 세입결산액) X 50	100% 지향	100%에 근접할수록 세입예산의 계획성이 높음
13. 이·불용액비율	이불용액 / 예산현액 × 100 ※ 이불용액 = 이월액(사고이월비) + 불용액	↓	비율이 낮을수록 예산집행의 효율성이 높음

9-5. 재정건전화계획 및 이행현황

지방재정법 제55조제3항에 따라 재정진단 결과를 토대로 행정안전부로부터 재정건전화계획의 수립 및 이행을 권고 받은 자치단체에 한하여 작성합니다. 우리 구는 해당사항 없습니다.

9-6. 성인지 결산현황

성인지 결산은 성인지 예산이 여성과 남성의 예산 수혜에 어떤 영향을 미쳤으며, 성차별 개선에 어떤 역할을 하였는지를 평가·점검하여 그 결과를 다음연도 예산편성에 반영하는 제도입니다.

일례로 여성 취업지원 사업의 경우, 예산 집행결과를 양성평등 관점에서 성평등 효과를 분석하여 불평등하다고 할 때, 그 결과를 다음연도 예산편성에 반영하는 방법입니다.

성인지 결산은 2012년부터 시범 운영, 2013년부터 본격 운영하고 있으며, 아래의 표에서는 우리 남구의 2020년 성인지결산 대상사업의 집행실적 및 성평등 효과 등을 확인할 수 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분	예산현액	집행액	집행률(%)
총 계	74,206	71,107	95.82
양성평등정책추진사업	58,236	57,181	98.19
성별영향분석평가사업	15,953	13,910	87.19
자치단체 특화사업	17	16	95

▸ 2020년 성인지결산 기준

▸ 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 참조하세요

(https://www.ulsannamgu.go.kr/fieldInfo/openSettlement2020.jsp)

9-7. 행사·축제 원가회계 정보

행사·축제 원가회계정보란 행사·축제 성격의 사업을 추진하기 위해 직·간접적으로 투입한 모든 재원의 정보를 의미합니다.

작년 남구에서 추진한 행사·축제 현황은 다음과 같습니다.

총괄현황

(단위 : 건, 천원)

연도별	전체 행사·축제 현황		집행액 1천만원 이상 행사·축제 현황			집행액 1천만원 미만 행사·축제 현황
	건수	집행액	건수	집행액	순원가	건수	집행액	순원가
2020년(A)	20	1,359,941	16	1,341,417	1,341,417	4	18,524	18,524
2019년(B)	57	5,229,269	42	5,129,807	5,121,807	15	99,462	99,462
증감(A-B)	△37	△3,869,328	△26	△3,788,390	△3,780,390	△11	△80,938	△80,938

▸ 집행액 구분 기준 : 광역 5천만원, 기초 1천만원

2020년에 개최한 모든 행사·축제 현황

○ 집행액 1천만원 이상 행사‧축제 현황

연번	유형구분 *	행사·축제명	개최기간	주요내용	원가정보			소관부서	전화번호
					총원가 ⓐ	사업 수익 ⓑ	순원가 ⓒ= ⓐ-ⓑ
총 계					1,341,417	0	1,341,417	-
1	③	고래와 함께하는 봄여름가을 문화여행	2020.06.19.~2020.12.31.	장생포 고래문화특구 일원에서 여름 공포체험, 울산관광 영상공모전 행사	195,000	0	195,000	관광과	052-226-5372
2	③	선암호수가요제	2020.10.24.~2020.10.24.	개막식, 선암호수가요제, 초청가수축하공연	120,000	0	120,000	문화체육과	052-226-5413
3	③	남구청장기 및 생활체육회장배 생활체육대회	2020.05.01.~2020.12.31.	축구, 배구, 배드민턴 등 9개 종목별 생활체육대회	79,424	0	79,424	문화체육과	052-226-5432
4	③	3on3 길거리 농구대회	2020.10.17.~2020.10.18.	3on3 길거리 농구대회 및 다양한 이벤트 진행	50,000	0	50,000	문화체육과	052-226-5432
5	③	구립교향악단 정기연주회	2020.01.01.~2020.12.31.	정기연주회 및 찾아가는 음악회 개최	208,465	0	208,465	문화체육과	052-226-5414
6	③	행복남구리그	2020.05.08.~2020.12.31.	생활체육 활성화를 위한 종목별(축구, 야구, 테니스, 탁구, 배드민턴, 족구) 리그 운영	65,000	0	65,000	문화체육과	052-226-5432
7	③	남구 여성합창단 정기연주회	2020.01.01.~2020.12.31.	정기연주회 1회, 찾아가는 음악회 2회	30,000	0	30,000	문화체육과	052-226-5414
8	③	태화강 빛 축제	2020.10.30.~2020.11.01.	드론라이트쇼 , 미디어아트 및 라이트 박스 전시	200,000	0	200,000	문화체육과	052-226-5412
9	④	달리농악 원형보존 및 전승사업	2020.06.01.~2020.11.30.	정기 발표회, 전승 및 원형 복원 작업	10,000	0	10,000	문화체육과	052-226-5413
10	①	사회적경제홍보체험의날	2020.10.01.~2020.12.31.	1. 코로나로 인한 사회적경제 온라인 체험단 운영으로 변경 (당초 계획 : 사회적경제 체험홍보의 날) 2. 사회적경제기업 제품 꾸러미 제작, 발송 및 온라인 체험단 운영	18,000	0	18,000	소상공인 진흥과	052-226-3292
11	①	다문화가정 말하기대회	2020.10.31.~2020.10.31.	다문화가족 부모나라 말하기대회	29,334	0	29,334	여성가족과	052-226-6942
12	③	가족소통 프로젝트	2020.11.07.~2020.11.07.	제6회 2020년 가족소통프로젝트 출발 가. 사업기간 : 2020. 11. 7.(토) 10:00~19:30 나. 장소 : 울산대공원(동문) 다목적운동장 다. 참석인원 : 약 240가족 라. 주요내용 : 가족소통 주제 강연, 독서 골든벨, 레크레이션, 체험프로그램, 포토존 등 마. 소요예산 : 70,000천원(구비 70,000천원, 자부담 20,000천원)	70,000	0	70,000	여성가족과	052-226-6943
13	①	남구 일자리박람회	2020.06.25.~2020.06.26.	코로나19로 인한 고용 안정대책의 일환으로 희망일자리사업 참여자 모집(사무,행정,운영지원 등)	10,363	0	10,363	일자리 정책과	052-226-3180
14	③	베스트 행정서비스의 날	2020.04.28.~2020.11.12.	베스트 행정 서비스로 구민의 삶의 질을 제고함	61,152	0	61,152	주민자치과	052-226-3262
15	⑥	울산 문화유적 생태탐방 교육	2020.07.01.~2020.11.30.	역사 및 문화유적지 현장탐방 교육	100,000	0	100,000	평생교육과	052-226-5681
16	⑥	태화강 나눔장터	2020.11.14.~2020.11.29.	- 운영기간 : 매년 4월 ~ 10월 - 운영주기 : 월2회(둘째, 넷째주 토요일 12:00~15:00) - 장 소 : 태화교 하부 공영 주차장 - 주최주관 : 울산매일신문사 - 판매자리 : 200여자리 - 주요내용 : 장터 운영, 홍보부스 및 체험부스 운영 등 * 코로나에 따른 연기 및 축소 운영	94,679	0	94,679	환경관리과	052-226-4822

(단위 : 건, 천원)

▸ 행사·축제 유형구분 : ① 사회적 약자배려 ② 지역특산물·전통시장 활성화 ③ 주민화합과 건강한 지역사회 ④ 전통문화 계승·보존·홍보 ⑤ 국제 우호 친선 협력 ⑥ 기타

○ 집행액 1천만원 미만 행사‧축제 현황

연번	유형구분 *	행사·축제명	개최기간	주요내용	원가정보			소관부서	전화번호
					총원가 ⓐ	사업 수익 ⓑ	순원가 ⓒ= ⓐ-ⓑ
총 계					18,524	0	18,524	-
1	③	문화의 강 여천천 문예대전	2020.09.17.~2020.12.19.	시, 수필, 그림, 표어 등 작품 공모, 시상, 공연 등	6,000	0	6,000	문화체육과	052-226-5414
2	④	다문화가정 전통음식문화체험	2020.12.12.~2020.12.13.	발효식품강의, 고추장담기, 메주만들기	5,000	0	5,000	문화체육과	052-226-5412
3	③	시민극단 장생포가 뜨면 고래도 춤춘다	2020.05.08.~2020.12.13.	월1회 봉사공연	3,000	0	3,000	문화체육과	052-226-5412
4	①	북한이탈주민 문화탐방	2020.11.07.~2020.11.07.	경남 산청 일원 탐방 (동의보감촌 및 남사예담촌 문화체험)	4,524	0	4,524	주민자치과	052-226-5475

(단위 : 건, 천원)

▸ 행사·축제 유형구분 : ① 사회적 약자배려 ② 지역특산물·전통시장 활성화 ③ 주민화합과 건강한 지역사회 ④ 전통문화 계승·보존·홍보 ⑤ 국제 우호 친선 협력 ⑥ 기타

2020회계연도 행사·축제별 원가회계정보【붙임5】

행사·축제 원가회계정보 연도별 비교표【붙임6】

9-8. 청사신축 원가회계 정보

청사 신축비용 원가정보란 지방자치단체가 사무 등의 처리를 위해 사용하는 청사 신축에 투입되는 비용에 대하여 기본계획 수립부터 준공 때까지의 단계별로 공개하여, 지역주민의 자율적 통제를 통하여 과대･호화청사를 방지하고 지방재정 건전성을 확보하기 위한 정보입니다.

작년 남구에서 추진한 청사신축현황은 없습니다.

9-9. 수의계약 현황

우리 남구의 1,000만원 이상 수의계약 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 건, 백만원)

1,000만원 이상 총계약 실적(A)		1,000만원 이상 수의계약 실적(B)		비 율(B/A)		비 고
건수	금액	건수	금액	건수	금액
1,099	73,602	639	31,767	58.14%	43.16%

‣ 대상회계 : 일반회계, 기타특별회계

연도별 수의계약 현황

(단위 : 백만원)

구 분		연도별
		2016	2017	2018	2019	2020
수의계약 실 적	건수	238	286	884	630	639
	금액	15,811	16,427	38,753	29,012	31,767

※ 2018년 이전 실적은 G2B 불포함이며, 2018년부터 G2B를 포함한 실적입니다.

연도별 수의계약 현황

9-10. 자치단체 공공시설물 운영 현황

자치단체 공공시설물 운영 현황이란 각 자치단체가 관리‧운영하는 시설물의 규모, 시설물 운영에 필요한 관리인력과 비용, 시설물 이용자수, 순수익 등을 통해 해당 공공시설물이 얼마나 내실 있게 운영되고 있는지를 나타내는 지표입니다.

자치단체 공공시설물 현황(건립비용 광역 200억원, 기초 100억원 이상)

‣ 공공시설물 시설현황

(단위 : 백만원)

자치 단체명	시설 유형	시설 구분	시설명	건립일	건물 면적 (㎡)	토지 면적 (㎡)
울산광역시 남구	체육시설	양궁장	문수국제 양궁장	2004.8.31	2,104.4	103,117

‣ 공공시설물 운영현황

(단위 : 백만원)

시설명	운영방식	관리인력	연간이용인원	자산가치 변동현황					운영비용 (A)	운영 수익 (B)	순수익 (C=B-A)
				건립비용	감가 상각비	감가 상각비 누계	장부가액	내용연수
문수 국제 양궁장	위탁	4명	63,500	18,919	236	3,631	6,990	40년	318	142	△176

9-11. 예산낭비신고 접수·처리 현황

자치단체 예산낭비신고센터에 국민신문고, 자치단체 홈페이지, 서면 등을 통해 신고된 예산낭비신고에 대한 접수·처리 현황입니다.

접수․처리기간(’20.1.1. ~ 12.31.)

(단위 : 건, 천원)

총 접수 건수				접수내역				조치결과 (타당한 신고)			예산절감 (낭비)액
계	국민 신문고	홈페이지	서면 등	계	타당한 신고	타당성 없는 신고	무관한 신고	계	조치완료	진행중
9	9	0	0	9	0	3	6	0	0	0	0

▸ 예산낭비신고센터 운영관련 신고 포상금(예산성과금) 지급현황 : 해당없음

9-12. 조정교부금 교부 실적 - 해당없음(광역단체만 해당)

9-13. 지방재정 신속집행 실적

신속집행이란 내수경기 진작 및 지역경제 활성화를 기하고 공공자금의 선순환을 도모하며 예산의 이월 및 불용을 최소화하기 위하여 지방자치단체별 연간 예산을 앞당겨 집행하는 것을 말합니다.

2020년도 6월말까지의 지방자치단체 신속집행 목표율은 신속집행 대상액 대비 60.0%입니다.

※ 특·광역 65%, 기초(세종, 제주 포함) 57.0%, 공기업 56.7%

(단위 : 억원, %)

신속집행 대상액(A)	집행액(B)	대상액 대비 집행률 (C=B/A*100)
225,931	137,665	60.93

▸ 신속집행 대상은 일반회계, 특별회계, 기금, 지방공기업 포함

9-14. 감사결과

우리 남구가 울산광역시로부터 받은 재정분야 감사결과입니다.

감사 기관명	처분일시	제 목 (감사내용)	처분내용 (행정상･재정상)	처리결과
울산 광역시	2020.09.01.	상반기 건설공사(조경분야) 추진실태 - 2018년 별빛공원 리모델링 조성사업 추진 부적정 (과다 지급된 토사운반비 회수)	행정상 : 시정 재정상 : 회수 (1,078천원)	완결
울산 광역시	2020.09.04.	사회복지시설(청소년) 특정감사 - 여비지급 부적정 (증거서류 없이 지급한 운임료와 자가용 동승자에게 지급한 운임료를 회수)	행정상 : 시정 재정상 : 회수 (62천원)	완결

▸ 보다 자세한 내용은 다음의 사이트를 참조하세요(https://www.ulsan.go.kr/u/gov/main.ulsan)